Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

Содержание
  1. Как в 1С сделать счет-фактуру
  2. Как выписать счет-фактуру в 1С 8.3
  3. При реализации одному контрагенту
  4. При оказании услуг нескольким контрагентам
  5. При розничной реализации
  6. На аванс
  7. В качестве налогового агента
  8. При выполнении СМР для собственного потребления
  9. Корректировочный и исправительный счет-фактура
  10. Проверка выписки счетов фактур
  11. Как зарегистрировать входящий счет-фактуру в 1С 8.3
  12. На поступление
  13. Проверка наличия входящих счетов-фактур
  14. Счет-фактура. Заполняем без ошибок. Формируем в 1С
  15. Что такое счет-фактура. Зачем он нужен
  16. Обязательные реквизиты счета-фактуры
  17. Непростительные ошибки в счетах-фактурах
  18. Авансовый счет-фактура
  19. Особенности корректировочного счета-фактуры
  20. Как провести счет-фактуру в 1С
  21. Счет-фактура на реализацию в 1С8.3
  22. Изменения в счетах-фактурах с 1 января 2019 года
  23. Новые счета-фактуры с 1 января 2019 года: образец заполнения >>
  24. Инструкция по заполнению счета-фактуры 2020
  25. Идентификатор государственного контракта в счетах-фактурах: образец
  26. Кто подписывает счет-фактуру?
  27. Счет-фактура 2020 : бесплатно скачать образец заполнения
  28. Срок выставления счета-фактуры
  29. Печать на счете-фактуре: ставится или нет?
  30. С какого числа действуют новые счета-фактуры?
  31. Какой срок хранения накладных и счетов-фактур актуален в 2020 году?
  32. Код 796 в счете-фактуре: что это?
  33. Указывать ли код штуки в счете-фактуре, если товар измеряется сотнями?
  34. Номер ГТД в счете-фактуре: что это такое?
  35. Грузополучатель и его адрес в счете-фактуре: юридический или фактический?
  36. Срок выставления счета-фактуры — 5 дней. Календарных или рабочих?
  37. Приведет ли к штрафу нумерация счетов-фактур не по порядку в 2020 году?
  38. Заполнение счета-фактуры за несколько минут
  39. Бланк Счета-фактуры с 01.10.2017 г
  40. Что такое Счет-фактура?
  41. Счет-фактура от 1 октября 2017 г
  42. Счет-фактура от 1 июля 2017 г
  43. Альбомный или книжный формат Счета-фактуры
  44. Рекомендации по заполнению Счета-фактуры
  45. Правила заполнения Счета-фактуры
  46. Верхняя часть Счета-фактуры (шапка)
  47. Список товаров и услуг в Счете-фактуре
  48. Нижняя часть Счета-фактуры (подвал)
  49. Счет-фактура “Без НДС”
  50. Место печати в Счете-фактуре
  51. Вопросы по Счету-фактуре
  52. Журнал учета счетов-фактур в 1С 8.3:
  53. Какие организации являются посредниками:
  54. Какую ответственность несут фирмы за не предоставление информации из Журнала учета счетов-фактур:
  55. Зачем посредники обязаны заполнять Журнал учета выставленных (полученных) счетов-фактур:
  56. Какие счета-фактуры должны регистрировать посредники:
  57. Какие счета-фактуры не должны регистрировать посредники:
  58. если у вас редакция 8.3 (интерфейс ТАКС):
  59. Какой встроенный механизм проверки счетов- фактур есть в 1С:

Как в 1С сделать счет-фактуру

Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

Счет-фактура – основной документ для подтверждения права на вычет НДС. В 1С есть возможность не только выписывать счета-фактуры, но и регистрировать те, которые приходят от поставщиков. Рассмотрим решение одного из основных вопросов при ведении учета — как создать счет-фактуру в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я»

Как выписать счет-фактуру в 1С 8.3

Чаще всего счет-фактуру (СФ) выписывают при реализации, но бывают и другие случаи, например при получении аванса или выполнении СМР (строительно-монтажных работ).

Для регистрации исходящих счетов-фактур в 1С используется документ Счет-фактура выданный, который заполняется автоматически данными документов-оснований.

Не забывайте контролировать установленный программой Код вида операции и при необходимости его корректировать!

Посмотреть актуальные коды видов операций по НДС

Рассмотрим основные способы выставления счетов-фактур в 1С.

При реализации одному контрагенту

Подробнее изучим как выписать счет-фактуру при реализации товаров, услуг, работ и основных средств.

При оформлении реализации выпишете счет-фактуру по кнопке Выписать счет-фактуру документа Реализация (акт, накладная) или Передача ОС.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, изучите подробнее пошаговые инструкции реализации:

  • товаров в оптовой торговле
  • продукции
  • работ
  • услуг
  • основного средства

При оказании услуг нескольким контрагентам

Для выписки счетов-фактур при оформлении документа Оказание услуг:

  • перейдите на вкладку Счета-фактуры;
  • установите флажки в графе Выписан счет-фактура;
  • проведите документ Оказание услуг.

При выполнении этих действий будут созданы СФ на реализацию каждому контрагенту. Ссылки отразятся в графе Счет-фактура.

При розничной реализации

В книге продаж продавец при розничной продаже регистрирует любой первичный документ, которым может быть кассовый чек, сводная справка или иной документ.

Если вы регистрируете кассовый чек или иной документ в книге продаж, то в 1С дополнительно ничего не оформляйте.

Для регистрации сводной справки о розничных продажах откройте Помощник по учету НДС из раздела Операции – Закрытие периода – Помощник по учету НДС.

Создайте сводную справку по кнопке Открыть операцию. Заполните ее Z-отчетами по кнопке Заполнить.

В качестве документа-основания отражаются все документы Отчет о розничных продажах, зарегистрированные в течение месяца (квартала).

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

На аванс

СФ на аванс могут выписываться двумя способами:

  • на основании документа поступления оплаты: кнопка Создать на основании – Счет-фактура выданный.
  • с помощью процедуры Регистрации счетов-фактур на аванс: Банк и касса – Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры на аванс.

Если вы счет-фактуру не выставляете контрагенту, например, при розничной реализации через интернет-магазин, то снимите флажок Выставлен (передан) контрагенту.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

В качестве налогового агента

СФ при исполнении организацией обязанностей налогового агента (НА) могут выписываться двумя способами:

  • на основании документа перечисления оплаты: кнопка Создать на основании – Счет-фактура выданный.
  • с помощью процедуры Регистрация счетов-фактур налогового агента в разделе Операции – Закрытие периода – Помощник по учету НДС — Регистрация счетов-фактур налогового агента.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте подробнее о том, как выписать СФ:

При выполнении СМР для собственного потребления

При СМР для нужд собственного потребления выпишите счет-фактуру в единственном экземпляре по кнопке Выписать счет-фактуру документа Начисление НДС по СМР хозспособом.

Подробнее Начисление НДС при СМР хозспособом

Корректировочный и исправительный счет-фактура

Корректировочный и исправительный счет-фактуру выписывайте, когда осуществляете корректировку реализации, согласованную с контрагентом, или допустили ошибку в документах. Выписать их можно из документа Корректировка реализации:

  • при Виде операцииКорректировка по согласованию сторон выписывается корректировочный СФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру;
  • при Виде операцииИсправление в первичных документах выписывается исправительный СФ по кнопке Выписать исправительный счет-фактуру.

Проверка выписки счетов фактур

Для контроля выписки СФ в программе используйте отчет Экспресс-проверка в разделе Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка.

Проверьте следующие операции Ведение книги продаж по налогу на добавленную стоимость:

  • Полнота выписки счетов-фактур по документам реализации;
  • Проверка формирования авансовых счетов-фактур при наличии авансов полученных.

Если обнаружили ошибки, то воспользуйтесь рекомендациями и выпишите недостающие счета-фактуры.

Изучить подробнее Экспресс-проверка ведения учета по НДС

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

Как зарегистрировать входящий счет-фактуру в 1С 8.3

Если поставщик выставил счет-фактуру, то его необходимо зарегистрировать в программе.

Для регистрации входящих счетов-фактур в 1С используется документ Счет-фактура полученный, который заполняется автоматически данными документов-оснований.

Не забывайте контролировать установленный программой Код вида операции и при необходимости его корректировать.

Посмотреть актуальные коды видов операций по НДС

Рассмотрим основные способы получения счетов-фактур в 1С.

На поступление

При оформлении поступления товаров, работ, услуг зарегистрируйте входящий счет-фактуру внизу оформляемого документа (Поступление (акт, накладная), Поступление доп.расходов, Поступление НМА и т.д.) указав в полях Счет-фактура № от данные входящего счета-фактуры и нажав на кнопку Зарегистрировать.

См. также:

Возвращаете продавцу качественный товар – получите от него корректировочный счет-фактуру

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

Проверка наличия входящих счетов-фактур

Проконтролируйте наличие всех входящих СФ в 1С Отчетом по наличию счетов-фактур, предъявленных продавцом в разделе Отчеты — Анализ учета — Наличие счетов-фактур.

Проанализируйте, по каким причинам не зарегистрирован или не проведен счет-фактура. При необходимости исправьте ошибки.

Кроме того, для проверки можно воспользоваться отчетом Экспресс-проверка в разделе Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка.

Проверьте в блоке Ведение книги покупок по налогу на добавленную стоимость операцию Полнота получения счетов-фактур по документам поступления.

Если обнаружили ошибки, то воспользуйтесь рекомендациями и выясните, почему не зарегистрированы недостающие счета-фактуры.

Проверьте себя! Пройдите тест:

  • Тест № 26. Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Источник: https://BuhExpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/kak-v-1s-sdelat-schet-fakturu.html

Счет-фактура. Заполняем без ошибок. Формируем в 1С

Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

Подпишитесь на наш канал на !

Темой нашей сегодняшней статьи будет рассмотрение такого документа, как счет-фактура, а именно, что это такое, для чего он нужен, как правильно заполнить, как провести счет-фактуру в 1с, виды счетов-фактур, когда и какие счета-фактуры выставлять.
Начнем с определения счета- фактуры и его важности для компаний.

Что такое счет-фактура. Зачем он нужен

По правилам ст.168 и ст. 169 НК РФ счет-фактура – это основной документ для целей правильного исчисления и уплаты НДС. Т.е. при реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав, продавец должен подтвердить начисление НДС посредством счета-фактуры.

Аналогичным образом покупатель может принять к вычету НДС, исключительно на основании этого документа.

Отсюда следует, что счет-фактура используется для налогового контроля, поэтому крайне важно безошибочно заполнить сей документ, чтобы впоследствии избежать конфликтов с работниками налоговой инспекции.

Обязательные реквизиты счета-фактуры

Итак, для формирования счета-фактуры постановлением №1137 предусмотрена типовая форма. В п.5 ст. 169 НК РФ упомянуты обязательные для заполнения реквизиты:

  1. Номер и дата счета-фактуры.
  2. Реквизиты продавца и покупателя: название, адрес, ИНН.
  3. Наименование и адрес грузоотправителя и грузополучателя.
  4. При условии получения аванса в счет предстоящих поставок – номер платежного поручения.
  5. Валюта документа.
  6. Наименование товаров (работ, услуг), количество, а также единица измерения и стоимость единицы.
  7. Общая стоимость товара без учета налогов, сумма акциза, налоговая ставка, сумма НДС, конечная стоимость товара с налогами.
  8. Страна происхождения и номер ГТД, при ввозе товаров на территорию РФ.
  9. Подписи руководителя, главного бухгалтера или других, имеющих на это право, лиц.

В принципе, при необходимости, в существующую форму счета-фактуры можно вносить дополнения, главное, чтобы вышеперечисленные реквизиты остались.

Пример правильного оформления счета-фактуры!

Один немаловажный момент! Инспекторы могут обратить любую неточность в счете-фактуре против компании, т.е. отказать в вычете НДС. Поэтому, чтобы минимизировать риск отказа, важно знать существенность допущенных в счетах-фактурах ошибок.

Непростительные ошибки в счетах-фактурах

♦ Ошибка 1. Очень часто бухгалтеры неверно указывают наименование компании-продавца или покупателя. Например, правильное название: “Консультация+”, наименование с ошибкой: “Консультация”. Наименование должно строго соответствовать фирменному названию, указанному в учредительных или регистрационных документах. Аналогичные ошибки допускаются в написании адреса и ИНН.

Все они препятствуют идентификации продавца или покупателя.

♦ Ошибка 2. Указывается только наименование товара без артикулов или иных дополнительных характеристик, с помощью которых можно идентифицировать товар.

Например, наименование товара «стекло осветленное» имеет различия по артикулам и размерам, если в документе указать несколько товаров только с одним и тем же названием, допустим «стекло», то такая ошибка, приведет к невозможности определения, какой именно товар был приобретен. 

♦ Ошибка 3. Арифметические ошибки в расчете стоимости товаров также недопустимы.

♦ Ошибка 4. Если компания занимается продажей товара, облагаемого по разным ставкам НДС, то бухгалтеру следует быть крайне внимательным, т.к. указание неверной ставки НДС повлечет за собой отказ в вычете.

♦ Ошибка 5.

Нередко бухгалтеры или менеджеры, выписывающие счета-фактуры указывают верную ставку НДС, но при перемножении суммы без НДС на указанную ставку, получается неправильный показатель, не позволяющий определить сумму налога.

♦ Ошибка 6. В документе не прописано наименование валюты или указан ошибочный код валюты;

Ошибки, не мешающие правильному пониманию сути обязательных реквизитов счета-фактуры, не являются существенными, и не влияют на вычет НДС.

Авансовый счет-фактура

Т.к. выписать счет-фактуру следует в течение 5 дней с момента наиболее раннего из событий: реализации или предварительной оплаты в счет предстоящих поставок, то при поступлении авансового платежа выписывается авансовый счет-фактура.

Его следует заполнять по той же форме, и тем же правилам, что и счет-фактуру на реализацию. (Постановление №1137).Особое внимание стоит уделить строке 5 документа, где указывается номер и дата платежного поручения.

Этот реквизит является обязательным.

Особенности корректировочного счета-фактуры

Если покупатель и продавец письменно договорились об изменении стоимости товаров по причине корректировки цены или количества товаров, объема услуг и работ, то в таком случае продавец выписывает корректировочный счет-фактуру.

Его особенность – это обязательное указание номера и даты корректировки, исходных данных, а также новых сведений о количестве и цене, стоимости без НДС, общей стоимости с налогом, и, конечно же, изменения величины самого налога.

Как провести счет-фактуру в 1С

Давайте посмотрим, как сделать счет-фактуру в 1С 8.3.

Счет-фактура на реализацию в 1С8.3

Прежде, чем выписать счет-фактуру на реализацию, создаем непосредственно документ реализации.
Для этого в разделе «Покупки и продажи» выбираем раздел «Покупки и продажи»

Переходим в подраздел «Реализация (акты, накладные)»

Открываем список документов «Реализация товаров и услуг». В нем при помощи кнопки «Создать» вводим новый документ.

Заполняем все поля открытого документа.

  1. Вид операции – «Продажа, комиссия»
  2. Поле «Организация» заполняется автоматически.
  3. «Контрагента» (покупателя) выбираем либо из справочника «Покупатели», либо вводим нового, если его еще нет в базе.
  4. Записываем номер договора. В данном случае видом договора будет договор с покупателем.
  5. Далее выбираем «Склад», с которого отгружаем товар.
  6. Затем идет поле «зачет аванса». По умолчанию в программе стоит значение «автоматически». Я советую его оставить, т.к. при такой настройке программа будет автоматически анализировать наличие аванса по данному покупателю, что, несомненно, более удобно для учета.
  7. Если Вы откроете ссылку, расположенную чуть ниже, то в ней можно отрегулировать тип цен и НДС. Точнее способ его включения в цену – « в сумме» или «сверху».
  8. И, наконец, заполняем табличную часть.
  9. Заполненный документ сохраняем, проводим кнопкой «провести»

В левом нижнем углу документа есть кнопка «выписать счет-фактуру».

Нажимаем ее, и документ формируется сам. Проверяем его. По умолчанию формируется счет-фактура на реализацию, т.к. документом-основанием является «реализация товаров, услуг…», ставим дату и проводим документ.

Проверить правильность отражения операции на счетах бухгалтерского учета можно через документ «Реализация товаров, услуг…». В верхней панели документа нажимаем кнопку «ДтКт»

Смотрим проводки…

Проводка Дт 90.02.1 Кт 41.01 отражает списание товаров по себестоимости.

Дт 62.01 Кт 90.01.1 – это реализация товаров по продажной стоимости, включая НДС.

Дт 90.03 Кт 68.02 – начисленная сумма НДС. Эта проводка формируется при выставлении счета-фактуры.

Таким образом мы сформировали счет-фактуру на реализацию в 1С 8.3.

Если статья помогла Вам, но вы хотите большего, тогда курс «Практика заполнения декларации по НДС и налогу на прибыль + 1С8.3» для Вас.

Уникальное обучение курса, максимально приближенное к работе в реальной компании, ориентировано на формирование у слушателей практических навыков в расчете налогов, заполнении и формировании счетов-фактур, книг покупок и продаж, составлению деклараций с использованием программы 1С Бухгалтерия.

Матасова Татьяна Валерьевна 
эксперт по вопросам налогового и бухгалтерского учета

Источник: https://CPB-Runo.ru/news/buh-start/schet-faktura-zapolnyaem-bez-oshibok-formiruem-v-1s/

Изменения в счетах-фактурах с 1 января 2019 года

Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

Хотя общий порядок выставления не изменился, изменения в счетах-фактурах с 1 января 2019 года коснулись формы документа. Появились новые реквизиты, изменилось содержимое и оформление некоторых граф. Посмотреть, как выглядит новый счет-фактура, скачать бланк и образец можно на этой странице. Также мы подробно расскажем, как заполнять документ.

Новые счета-фактуры с 1 января 2019 года: образец заполнения >>

В документе — несколько изменений.

  • В графе 7 «Налоговая ставка» нужно указывать новые значения:
    • вместо обычной ставки 18% указывать 20% — при реализации товаров, работ или услуг,
    • вместо расчетной ставки 18/118 указывать 20/120, например, при получении предоплаты в счет предстоящих поставок.
  • В названии строки добавили надпись «При наличии»;
  • Переименовали графу 11, теперь она называется «Регистрационный номер таможенной декларации»;
  • С 1 октября 2017 форма счета-фактуры включает новую графу «Код вида товара». Раньше ее в документе не было. Подробнее о заполнении >> 
  • В графе 11 счета-фактуры с 1 октября 2017 пишется регистрационный номер таможенной декларации. Раньше писали порядковый. Графа заполняется не для всех товаров, подробнее >> 
  • В строке 8 появилось уточнение о том, что она заполняется только при наличии данных. Кто должен заполнять эту строку >> 
  • C 1 октября 2017 года в счете-фактуре есть новое поле, в котором может поставить подпись уполномоченное лицо предпринимателя. Подробнее >> 

Что писать в полях документа — подробно расскажем ниже.

Более 1 500 000 компаний уже печатают счета, накладные и другие документы в сервисе МойСклад
Начать использовать

Инструкция по заполнению счета-фактуры 2020

Заполнение строковой части

Строка 1
Номер и дата составления счета-фактуры. Документы нумеруются по порядку, по возрастанию.

Обратите внимание, что с 1 октября 2017 установлены новые правила хранения счетов-фактур. Теперь они должны храниться в хронологическом порядке — по дате выставления или по дате получения.

Срок хранения счетов-фактур и накладных не изменился — по-прежнему не меньше четырех лет с даты последней записи.

Строки 2, 2а и 2б
Название, адрес, ИНН и КПП продавца. Будьте внимательны! Адрес с 1 октября 2017 года указываются в счете-фактуре по ЕГРЮЛ, подробно, без сокращений (которые допустимы в учредительных документах). Нарушение этого правила может стать основанием для лишения вычета.

Строка 3
Информация об отправителе груза. Указывается только при продаже товаров. При реализации услуг или выполнении работ ставьте прочерк. Если продавец и есть отправитель груза — пишите в этой строке «Он же».

Строка 4
Информация о получателе груза. Грузополучатель и его адрес в счете-фактуре указываются только при продаже товаров. Если выставляете документ на услуги, работы, имущественные права — ставьте прочерк.

Строка 5
Номер платежного поручения — если была предоплата (то есть счет-фактура составляется на аванс). Если нет — ставьте прочерк. Также прочерк ставится, если предоплата была сделана в день отгрузки.

Строка 6
Название, адрес (с 1 октября — строго по ЕГРЮЛ, без сокращений), ИНН и КПП покупателя.

Строка 7
Валюта и ее код. Счет-фактура выставляется в той денежной единице, в которой выражены цены и расчеты по договору.

Строка 8
Номер государственного контракта. Указывается идентификатор госконтракта в счетах-фактурах с 01 июля 2017, и все успели привыкнуть к новшеству. Но будьте внимательны! С 01 октября 2017 сама строка 8 счета-фактуры называется иначе: появилось уточнение о том, что она заполняется только при наличии данных. Вот как это выглядит:

Напомним, указывать в счете-фактуре номер госконтракта (или договора или соглашения о предоставлении из федерального бюджета субсидий, инвестиций, взносов в уставный капитал) обязаны компании, которые работают с контрактами с казначейским сопровождением. Они получают 20-значный код.

Он указывается во всех контрактах, составляемых по госзаказу. Найти этот код можно в договоре или в Единой информационной системе.

Если вам не нужно писать ИГК в счете-фактуре (то есть вы не работаете с контрактом, которому присвоен идентификатор), то не оставляйте строку пустой — поставьте в ней прочерк.

Идентификатор государственного контракта в счетах-фактурах: образец

Заполнение табличной части счета-фактуры

Графа 1
Наименование товара или описание работ, услуг, переданных прав.

Графа 1а
Здесь в счете-фактуре с 01.10.2017 указывается код вида товара. Это касается только той продукции, которая вывозится в страны ЕАЭС.

Если вам нужно указать в счете-фактуре код вида товара, выберите его из справочника ТН ВЭД. Если не нужно — поставьте прочерк.

Графа 2
Код единицы измерения. В счете-фактуре указывается в соответствии с общероссийским классификатором ОКЕИ. Коды в нем находятся в разделах 1 и 2.

Графа 2а
Национальное условное обозначение единицы измерения. Например, «упак». Проверить или узнать это обозначение тоже можно по ОКЕИ.

Графа 3
Количество или объем товаров, работ или услуг. Если их невозможно определить — ставится прочерк.

Графа 4
Цена за единицу измерения без учета налога. Указывается в том случае, когда возможно ее указать, иначе ставится прочерк.

Графа 5
Стоимость товаров, работ, услуг. Указывается без учета налога.

Графа 6
Сумма акциза. Если вы продаете неподакцизные товары — прочерк ставить нельзя. В этом случае пишите здесь «Без акциза».

Графа 7
Налоговая ставка.

Графа 8
Сумма налога в рублях и копейках — полная, без округления.

Графа 9
Стоимость всего количества или объема товара с учетом суммы налога.

Графы 10 и 10а
Страна происхождения товара (в счете-фактуре оба поля заполняются только для импортной продукции). Здесь указываются цифровой код и краткое наименование.

Оба значения приводятся в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. Не пишите в десятой графе в счете-фактуре цифровой код России: для товаров отечественного производства заполнение не требуется.

В этом случае ставьте прочерк, как и в следующей колонке.

Графа 11
Регистрационный номер таможенной декларации (в счете-фактуре указывается только для импортных товаров, в других случаях ставится прочерк). Эта графа — тоже нововведение с 1 октября 2017 года. Раньше в счете-фактуре номер ГТД указывали, но порядковый, а теперь указывается регистрационный. Выглядит это так:

Кто подписывает счет-фактуру?

Счет-фактуру должны подписать руководитель и главный бухгалтер организации или индивидуальный предприниматель.

Но сделать это могут и другие сотрудники — те, которые в соответствии с доверенностью и распоряжением руководителя получают такие полномочия.

С 1 октября в счете-фактуре появилось новое поле для подписи — в нем может подписаться вместо предпринимателя уполномоченное лицо. А поля для подписей представителей руководителя и главного бухгалтера были в документе и раньше.

Счет-фактура 2020 : бесплатно скачать образец заполнения

Вот как выглядит заполненная новая форма счета-фактуры:

Срок выставления счета-фактуры

Порядок выставления документа изменения с 1 января 2019 года не затронули. Счет-фактура выставляется в течение 5 дней с момента: а) отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи прав, или б) получения предоплаты. Считаются календарные дни.

Срок отсчитывается с того дня, который идет за днем отгрузки или получения предоплаты. Если последний день срока выпадает на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий рабочий день.

Штраф за нарушенный срок предоставления счета-фактуры по законодательству не предполагается. Организация может быть оштрафована только за отсутствие документа.

Однако нарушенный порядок выставления счетов-фактур на стыке налоговых периодов все-таки может привести к штрафу. Так, несвоевременное предоставление документа может рассматриваться как его отсутствие.

Например, когда организация выставляет в начале текущего налогового периода счет-фактуру, который нужно было выставить в конце предыдущего.

20-значный идентификатор государственного контракта можно найти в самом договоре или на сайте Единой информационной системы в сфере закупок.

Печать на счете-фактуре: ставится или нет?

Печать на счете-фактуре ставить не обязательно. Если считаете нужным, то можете поставить. Тогда печать будет служить дополнительным реквизитом.

С какого числа действуют новые счета-фактуры?

Новая форма счета-фактуры применяется с 1 января 2019 года.

Какой срок хранения накладных и счетов-фактур актуален в 2020 году?

Товарные накладные нужно хранить минимум пять лет (по правилам хранения первичных документов). А счета-фактуры хранятся четыре года.

Код 796 в счете-фактуре: что это?

796 — код штуки (как единицы измерения товара) согласно ОКЕИ. Будьте внимательны! Он отличается от кода изделия (657) и упаковки (778).

Указывать ли код штуки в счете-фактуре, если товар измеряется сотнями?

В ОКЕИ предусмотрены отдельные коды для дюжины, ста, тысячи и т.д. При необходимости вы можете уточнить их в онлайн-версии справочника.

Номер ГТД в счете-фактуре: что это такое?

ГТД — это грузовая таможенная декларация. Ее регистрационный номер — обязательный для счета-фактуры реквизит. Однако он указывается только в случае отгрузки импортных товаров или выпуска продукции внутреннего потребления после окончания действия процедуры свободной таможенной зоны в ОЭЗ Калининграда с 1 октября 2017.

Реквизит указывается в графе 11 счета-фактуры. С 1 октября 2017 она называется «Регистрационный номер таможенной декларации».

Грузополучатель и его адрес в счете-фактуре: юридический или фактический?

Закон (ст. 169 Налогового кодекса РФ) не определяет, какой адрес грузополучателя должен быть указан в счете-фактуре: юридический, фактический, адрес склада. Вы можете указать наименование получателя груза по учредительным документам и его почтовый адрес, в том числе в тех случаях, когда товар предназначается для нескольких торговых точек покупателя — вместо адреса конкретной точки.

Срок выставления счета-фактуры — 5 дней. Календарных или рабочих?

Счет-фактура выставляется в течение 5 календарных дней со дня отгрузки или получения предоплаты.

Приведет ли к штрафу нумерация счетов-фактур не по порядку в 2020 году?

Налоговый кодекс РФ в 2020 году не предполагает ответственности за нумерацию счетов-фактур не по порядку. Штраф возможен только тогда, когда документ вообще не был выставлен.

Заполнение счета-фактуры за несколько минут

МойСклад — это удобная программа для печати счетов-фактур

Источник: https://www.moysklad.ru/poleznoe/formy-dokumentov/novaya-forma-scheta-fakturi/

Бланк Счета-фактуры с 01.10.2017 г

Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

Как создать Счет-фактуру онлайн? Попробуйте сервис Выставить-счет.рф. В нём легко создать Счет-фактуру, распечатать или отправить по электронной почте. Также можно создать Счет на оплату, ТОРГ-12 и Акт. Попробуйте прямо сейчас без регистрации: Demo-вход.

Что такое Счет-фактура?

Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету.

Счета-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету.

Счет-фактура от 1 октября 2017 г

Бланк Счета-фактуры с 01.10.2017 г. изменился, добавлена новая колонка “Код вида товара”.

Счет-фактура от 1 июля 2017 г

Бланк Счета-фактуры с 01.07.2017 г. изменился, добавлена новая строка “Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения)”.

Альбомный или книжный формат Счета-фактуры

Счет-фактуру можно распечатывать как в горизонтальном положении, так и вертикальном. Установленных норм расположения листа при печати Счета-фактуры нет, следовательно её можно распечатать в альбомном или книжном формате. Всё зависит от возможностей программы и от параметров печати.

Рекомендации по заполнению Счета-фактуры

Существует унифицированная форма Счета-фактуры, утвержденная постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 № 1137.

Счет-фактура создается в двух экземплярах, один продавцу, а второй – покупателю.

Правила заполнения Счета-фактуры

При заполнении Счета-фактуры необходимо соблюдать правила и указывать все данные в соответствии с учредительными документами. Счет-фактура, заполненный с нарушениями или недостающими данными, не признается Налоговыми органами и не применяется к вычету НДС.

Верхняя часть Счета-фактуры (шапка)

  • Номер и Дата. Номер должен соответствовать нумерации документов, утвержденной в учетной политике вашей организации. Дата указывается текущая на момент создания Счета-фактуры.
  • Исправление и Дата. Номер исправления должен соответствовать нумерации документов, утвержденной в учетной политике вашей организации. Дата указывается текущая на момент исправления Счета-фактуры. При составлении Счета-фактуры до внесения в него исправлений в этой строке ставится прочерк.
  • Графа Продавец, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (продавца).
  • Графа Адрес, указывается полный адрес (с индексом) юридического или индивидуального предпринимателя (продавца).
  • Графа ИНН / КПП продавца, указывается ИНН и КПП юридического лица (продавца). Индивидуальный предприниматель указывает только ИНН.
  • Графа Грузоотправитель и его адрес, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (грузоотправителя), а также его полный адрес (с индексом). Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то в этой строке ставится прочерк.
  • Графа Грузополучатель и его адрес, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (грузополучателя), а также его полный адрес (с индексом). Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то в этой строке ставится прочерк.
  • Графа К платежно-расчетному документу №, указывается номер и дата платежно-расчетного документа (платёжки) или кассового чека.
  • Графа Покупатель, указывается полное и сокращенное наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя (покупателя).
  • Графа Адрес, указывается полный адрес (с индексом) юридического или индивидуального предпринимателя (покупателя).
  • Графа ИНН / КПП, указывается ИНН и КПП юридического лица (покупателя). Индивидуальный предприниматель указывает только ИНН.
  • Графа Валюта: наименование, код, указывается наименование валюты и её код в соответствии с классификатором ОКВ. Указанная валюта должна являться единой для всех перечисленных товаров (работ, услуг), имущественных прав.
  • Графа Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения), указывается идентификатор госконтракта, договора или соглашения. Если в счете-фактуре нет госзаказа, то ставится прочерк.

Счет-фактура для услуг Если Счет-фактура составляется на выполненные (оказанные) услуги или имущественные права, то две графы “Грузоотправитель и его адрес” и “Грузополучатель и его адрес” не заполняются, можно поставить прочерк (“–”) или тройной прочерк (“- – -“). Если при составлении счет-фактуры на услуги всё же заполнить эти две графы, то это не будет ошибкой. В данном случае эта информация будет дополнительной информацией к обязательным реквизитам и не может служить основанием для отказа в вычете НДС.

Список товаров и услуг в Счете-фактуре

Таблица с перечнем товаров и услуг заполняется данными в соответствии с заголовками столбцов.

  • Столбец 1 — Наименование товара, указывается наименование товара, работы и услуги.
  • Столбец 1а — Код вида товара, при экспорте товара за границу указывает код ТНВЭД, иначе ставится прочерк.
  • Столбец 2 и 2а — Единица измерения, указывается наименование и код единицы измерения товара или услуг, в соответствии с классификатором ОКЕИ. При отсутствии показателей ставится прочерк.
  • Столбец 3 — Количество (объем), указывается количество товара, работ и услуг. При отсутствии показателей ставитсяпрочерк.
  • Столбец 4 — Цена (тариф) за единицу измерения, указывается цена за единицу товара без НДС. Приотсутствии показателя ставится прочерк.
  • Столбец 5 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога – всего, указывается сумма товара без НДС.
  • Столбец 6 — В том числе сумма акциза, указывается сумма акциза по подакцизным товарам. При отсутствии показателя указывается “без акциза”.
  • Столбец 7 — Налоговая ставка, указывается налоговая ставка (например, 0%, 10%, 18%). По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 НК РФ указывается “без НДС”.
  • Столбец 8 — Сумма налога, предъявляемая покупателю, указывается сумма НДС. По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 НК РФ указывается “без НДС”.
  • Столбец 9 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом – всего, указывается сумма товаров, работ, услуг с НДС.
  • Столбец 10 и 10а — Страна происхождения товара, указывается наименование и код страны происхождения товара в соответствии с классификатором ОКСМ. Для товаров, производимых в РФ, ставится прочерк.
  • Столбец 11 — Регистрационный номер таможенной декларации, указывается номер таможенной декларации. Для товаров, производимых в РФ, ставится прочерк.

Всего к оплате — суммируются суммы чисел в столбцах №№ 5, 8 и 9.

Нижняя часть Счета-фактуры (подвал)

Нижняя часть содержит подписи ответственных лиц:

  • Руководитель организации или иное уполномоченное лицо — указывается ФИО и ставится подпись руководителя организации или иного уполномоченного лица.
  • Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо — указывается ФИО и ставится подпись главного бухгалтера или иного уполномоченного лица.
  • Индивидуальный предприниматель — указывается ФИО и ставится подпись индивидуального предпринимателя, и указываются реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя.

В организациях кроме руководителя и главного бухгалтера может расписаться “иное” уполномоченное лицо, но только при действующем внутриорганизационном приказе с правом подписывать бухгалтерские документы.

Индивидуальный предприниматель расписывается только в одной графе Индивидуальный предприниматель.

Счет-фактура “Без НДС”

Товары и услуги, не облагаемые НДС С 1 января 2014 г. при совершении операций, которые не облагаются НДС, согласно ст. 149 НК РФ, не нужно выставлять Счета-фактуры, вести журналы учета полученных и выставленных Счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Изменения внесены в п. 5 ст. 168 НК РФ и п. 3 ст. 169 НК РФ.

Обратите внимание, что НДС 0% и “Без НДС” не являются одной и той же ставкой, и применяются каждая по своему назначению. При совершении операций с нулевой ставкой указание НДС 0% в Счете-фактуре обязательно.

Таким образом, на товары и услуги “Без НДС” выставлять Счета-фактуры с 1 января 2014 года не нужно.

Но по требованию контрагента вы можете выставить Счет-фактуру “Без НДС”, это не является нарушением. Требование по выставлению Счета-фактуры “Без НДС” могут предъявить бюджетные и госучреждения.

Согласно специфики их работы казначейство не может произвести оплату без предъявления Счета-фактуры.

Место печати в Счете-фактуре

Оттиск печати в Счете-фактуре В Счете-фактуре печать не ставится. Место для печати не предусмотрено в утвержденной унифицированной форме.

Вопросы по Счету-фактуре

На скольких листах печатается Счет-фактура? Счет-фактуру можно распечатать на нескольких листах. Ограничений по количеству листов нет, поэтому, если перечень товаров и услуг не умещается на одном листе, то их можно продолжить на втором, третьем и последующих листах.

Источник: https://xn----7sbfbqq4deedd2d1bu.xn--p1ai/blanki/schet-faktura/

Журнал учета счетов-фактур в 1С 8.3:

Макет новой счет фактуры в 1с 81. Форма счета-фактуры изменилась в очередной раз

С 1 января 2015 года вести Журнал учета поступивших (выставленных) счетов-фактур для организаций, Индивидуальных предпринимателей, стало не обязательным на основании ФЗ -№81 от 20.04.2014г, кроме тех юридических лиц (контрагентов), ИП, которыезанимаются посреднической деятельностью.

Посредник должен ввести журнал самостоятельно, даже если он не должен перечислять НДС.

Какие организации являются посредниками:

Коммерческие посредники – это те организации, которые выполняют поручения Заказчиков, но от своего имени.

Транспортные экспедиторы, которые привлекают третьих лиц для выполнения услуг и Застройщики, которые сами не выполняют заказы, а привлекают другие подрядные организации, тоже являются посредниками.

Какую ответственность несут фирмы за не предоставление информации из Журнала учета счетов-фактур:

Контрагенты, за несвоевременное предоставление сведений, могут быть оштрафованы на 10000 рублей согласно ст. 126.1 п.2 НК РФ.

Зачем посредники обязаны заполнять Журнал учета выставленных (полученных) счетов-фактур:

Необходимость ведения Журнала связана с тем, чтобы налоговики смогли проконтролировать НДС к вычету и уплате в бюджет.

Какие счета-фактуры должны регистрировать посредники:

1. Счета-фактуры, которые Посредник выставляет на реализацию товара (услугу) от своего имени, но которые являются собственностью Заказчика;

2. Счета-фактуры, которые Заказчик предъявляет сам, после того, как Посредник сам продает товар (услугу);

3. Счета-фактуры, которые Продавец предъявляет на имя Посредника при покупке товара (услуги) для Заказчика;

4. Счета- фактуры, которые Посредник предъявляет Заказчику, по приобретенному товару, услуге, работе, имущественному праву у Продавца.

Какие счета-фактуры не должны регистрировать посредники:

Счета-фактуры, которые посредники выставляют заказчикам за свое вознаграждение регистрировать не нужно.

В каком виде посредники должны формировать счета-фактуры для предоставления в налоговую инспекцию:

Вести учет счетов-фактур от посреднической деятельности можно в «ручную», то есть записывать от «руки», так и в компьютере, но в ИФНС нужно сдавать только в электронном формате.

В самом журнале необходимо учитывать (регистрировать) абсолютно все счета-фактуры (первичные, исправленные, корректировочные) по дате их поступления или выставления.

Если посредник (экспедитор, застройщик) покупает товар сразу у нескольких фирм в один и тот же день, то данные можно оформить в сводный счет-фактуру, а застройщики могут объединять данные, выставленные подрядчиками в разные периоды.

если у вас редакция 8.3 (интерфейс ТАКС) :

В меню панели выбираем раздел Отчеты, далее переходим в Отчеты по НДС и выбираем подраздел Журнал счетов –фактур:

В Журнале учета счетов-фактур выбираем отчетный период, далее нажимаем кнопочку Сформировать:

В этом журнале также можно выбрать настройки, использовать дополнительные настройки (например, формировать журнал конкретно по любому контрагенту или группе контрагентов).

Через дополнительную кнопочку «Еще» можно изменить форму таблицы, то есть подстроить «под себя», чтобы было удобно в ней работать:

Небольшая инструкция по отчету предоставлена в программе – через ту же самую кнопочку «Еще» – выбираем раздел Справка: открываем его и знакомимся с инструкцией для чего предназначен Отчет «Журнал учета счетов-фактур»:

Открываем его и знакомимся с инструкцией: для чего предназначен Отчет «Журнал учета счетов-фактур»:

Вот так выглядит печатная форма журнала (бланк):

продолжение таблицы:

продолжение

Как составлять счета-фактуры при работе с посредником:

Если Посредник (комиссионер) сам продает товар Заказчика (Комитента), то и сам должен выписать счет-фактуру покупателю. После чего должен передать ее Заказчику (Комитенту), который на основании выписанной ( подготовленной) счета-фактуры Посредником (комиссионером), выставит данную счет-фактуру на отгрузку.

Когда Посредник сам приобретает (покупает) товар для Заказчика, тогда он должен перевыставитьполученный счет-фактуру от продавца Заказчику.

В таком же порядке должны оформляться счета-фактуры на аванс.

При продаже товара Заказчика (Комитента), если он использует ОСНО, то Посредник (комиссионер) обязан составить счет-фактуру, даже если сам НДС в бюджет не платит, а если Заказчик (Комитент) применяет УСН, тогда Посредник не должен выставлять счет-фактуру на отгрузку.

Какой встроенный механизм проверки счетов- фактур есть в 1С:

Для того, чтобы произвести автоматическую сверку счетов-фактур, предъявленных поставщиками, в разделе Отчеты выбираем подраздел Отчеты по НДС, далее раздел Сверка данных учета НДС.

Выбираем закладку «Запросы поставщикам», запрашиваем сверку, получаем от него реестр выданных счетов-фактур через закладку «Ответы поставщиков» и проводим (автоматически) с ним сверку через закладку «Сверка»:

Перед тем как произвести автоматическую сверку с контрагентами в программе появляется (автоматически) окно с подробной инструкцией по сверке:

В данной инструкции сразу, не выходя из программы, можно подробно изучить

Инструкцию в статье «Сверка счетов-фактур: новый уровень автоматизации».

Также в программе предусмотрена проверка (Досье) на контрагента: при вводе в справочник Контрагенты, выбираем кнопочку Досье:

Выбираем контрагента (поставщика) по ИНН или наименованию и нажимаем кнопочку сформировать :

xV�

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5e57fa8011b0ea436ee2d4bc/jurnal-ucheta-schetovfaktur-v-1s-83-5e6f292d25b4700ce316c601

Водителю
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: